某夜養女秀玲與李氏鞋廠老板二人為錢爭吵，人皮無意間秀玲被推倒撞墻而昏，高跟此時一名蒙面人進屋打昏李剛並加以分屍剝皮。人皮隔日秀玲醒後就未見李老板蹤跡，高跟有一天李剛的人皮兒子李天佐詢問秀玲，為何未見其父的高跟人影，心中一直悶悶不樂，人皮直到有一天天佐至警局報案，高跟說明父親失蹤一事，人皮於是高跟警方展開一連串調查失蹤人口。某日大厝正忙著做鞋，人皮高跟毒犯阿南至鞋廠剝皮…